手順1：主要財務項目（下記2）をCopilotに入力

手順2：銀行提出用の承継及び個人保証解除の提案書を作成と指示

事業承継に伴う役員退職慰労金支給および個人保証解除に関する提案書

提出先：○○銀行　○○支店　御中
提出日：令和○年○月○日
提出者：株式会社○○○○　代表取締役　○○○○

1．趣旨

当社は、代表取締役の○○○○が就任以来30年間にわたり堅実な経営を行い、安定した収益基盤と健全な財務体質を確立してまいりました。この度、長男○○○○へ代表権を承継するにあたり、以下2点について貴行のご理解とご承認をお願いするものです。

1. 役員退職慰労金1億円の支給
2. 現代表取締役に係る借入金の個人保証解除

2．会社の現況と財務指標

3．役員退職慰労金の算定根拠

退職慰労金は、法人税法上の損金算入基準を遵守し、以下算式で算定しました。

支給額 ＝ 最終月額役員報酬 × 在任年数 × 功績倍率

1. 最終月額役員報酬：1,250,000円
2. 在任年数：30年
3. 功績倍率：2.67（長期安定成長、財務健全化への貢献を反映）

→ 支給額：約1億円（適正水準内）

支給後も法人預金は約1億円残存し、資金繰りに支障はありません。

4．個人保証解除の合理性

1. 十分な担保価値
   1. 法人所有の土地建物（時価約1.5億円）を第一順位担保として提供可能。
2. 返済能力の継続
   1. 事業承継後も安定した経常利益と返済計画を確保。
3. 経営体制の移行
   1. 後継者はすでに取締役として実務経験豊富。主要取引先との関係も良好。
4. 財務規律の維持
   1. 借入返済スケジュールの遵守と銀行取引の継続優先を約束。

5．事業承継計画概要

1. 承継時期：令和8年8月（予定）
2. 承継方法：代表取締役交代
3. 引継準備：すでに後継者が財務・営業両面に参画中
4. 今後の見込み：事業規模は現状維持から緩やかな成長を見込む

6．銀行へのお願い

つきましては、上記事項をご勘案いただき、

1. 本退職金支給を承認いただくこと
2. 併せて現代表の個人保証を解除いただくこと

をご検討賜りたく存じます。今後も誠実な経営姿勢を持ち、御行との信頼関係を一層強化する所存です。

7．添付予定資料

1. 直近5期分の決算書
2. 役員退職慰労金算定根拠表
3. 事業承継計画書（詳細版）
4. 借入金返済計画表（承継後3年分）
5. 担保不動産評価書（外部評価機関による）

補足アドバイス

1. 提出前に、担保評価書を最新化し、現金残高・返済予定をグラフ化すると銀行の安心感が増します。
2. 保証解除は一度で全額よりも、段階的解除案（借入残高減少に応じて保証割合を減らす）も交渉材料になります。